商品交易條件說明
商品風險等級	成長型(以追求資本利得為目標，但可能有很大價格下跌之風險)
票面金額	10,000美元
發行價格	100%
到期最低還本率	100%
最低信託金額	10,000美元，以10,000美元為累加單位
到期日	2020年3月28日（發行機構行使提前買回權時除外） 受託人將於收到正確款項後7-10個台北營業日內撥入委託人帳戶
扣款日	2008年3月25日
配息公式	第1年~第4年：年利率8.80% × 指標利率表現 × 90/360 第5年~第8年：年利率9.80% × 指標利率表現 × 90/360 第9年~第12年：年利率10.80% × 指標利率表現 × 90/360
配息支付日	自2008年6月28日（含）起至債券到期日（含）止，每年的3月28日、6月28日、9月28日及12月28日配息。若遇假日或非匯市營業日則順延至次一營業日。 **受託人將於收到正確款項後7-10個台北營業日內撥入委託人帳戶**
配息計算期間	自一配息支付日(含)起(若為第一個配息計算期間則為發行日)至次一配息支付日止(不含)，不因非營業日調整。
計息日基礎	每月以30天、每年以360天為計算。
指標利率表現	對任何配息計算期間而言，指標利率表現係指指標利率同時符合下述計息條件之日曆日天數除以該配息計算期間之所有日曆日總天數。 指標利率 計息條件 10年期美元交換利率 ≦7% 30年期美元交換利率－10年期美元交換利率 ≧0% 其中， •30年期美元交換利率（30Y USD SWAP REF）：指配息計算期間之任何一日紐約時間早上11點在路透社頁面【ISDAFIX1】上標示之30年期美元交換利率。如遇非營業日，則採前一個營業日之比價結果。配息計算期間內最後【第1至5個營業日】皆以最後【第5個營業日】之30年期美元交換利率為計算基準。 •10年期美元交換利率（10Y USD SWAP REF）：指配息計算期間之任何一日紐約時間早上11點在路透社頁面【ISDAFIX1】上標示之10年期美元交換利率。如遇非營業日，則採前一個營業日之比價結果。配息計算期間內最後【第1至5個營業日】皆以最後【第5個營業日】之10年期美元交換利率為計算基準。
發行機構提前買回權	發行機構有權自2008年6月28日（含）起每年的3月28日、6月28日、9月28日及12月28日（若遇假日或非匯市營業日則順延至次一營業日）以100%之價格提前買回本債券並給付當期配息。相關買回權之行使最遲將於前述日期前五個營業日通知。實際入帳日期將於受託人收到正確款項後加計7-10個台北營業日。
營業日準據城市	倫敦、紐約（配息支付日及提前買回通知日） 紐約（指標利率表現觀察日） 台北
計算代理機構	Lehman Brothers International (Europe)
營業日慣例	遇假日則順延至次一營業日。
準據法	英國法(English law)
銷售限制	受美國證交法與稅法規定之約束，美國民眾不得購買本債券。
次級市場贖回 條款	自發行日起三個月之閉鎖期間不受理提前贖回之申請，之後開放可每星期三(遇假日順延)依發行機構或計算機構決定之債券市價受理提前贖回之申請，無提前贖回費用。受理贖回以信託金額10,000美元為最低贖回單位，以10,000美元為累加單位。投資人提前贖回並不保證回收100%本金。受託人將於收到正確之提前贖回款項後7-10個台北營業日內撥入委託人帳戶。發行機構為次級市場的唯一提供者。
中華民國銷售限制	本債券對中華民國境內居民或持有中華民國國民身分但旅居國外投資者的銷售行為，需遵從台灣證券法規及相關法律限制。
信託手續費	費率1.5％，以信託本金乘上費率計算。 由委託人給付予受託人作為信託報酬，於信託資金交付時一次給付。
信託管理費	年率0.2%。第一年免收，自投資期間屆滿一年起，依實際投資天數，以信託本金乘上費率乘上持有期間計算之，最低收取金額為新台幣貳佰元。由委託人給付予受託人，於返還信託本益中扣收。
通路服務費	費率4.2%，以信託本金乘上費率計算。 由交易對手給付予受託人，於申購時一次?付。
流動性	本產品並非一個具有流動性的投資工具。 委託人應預期持有本債券至到期日，惟計算代理機構亦將盡力提供本債券之次級市場交易。計算代理機構將依善意原則根據本債券之市場價格提供次級市場報價，惟該報價可能低於票面價格。次級市場之報價會受若干因素影響，包含但不限於債券存續期間，匯率、利率的變動，信用價差，市場對於發行機構之信用評等之預期看法，計算代理機構的避險部位和因提前解約而衍生的相關損益等其他因素。